Penale Tributario

Lo Studio offre assistenza altamente specializzata in materia di penale tributario, difendendo imprenditori, amministratori, professionisti e persone fisiche nei procedimenti penali per reati fiscali.

Le nostre aree di intervento comprendono:

Dichiarazione fraudolenta mediante uso di fatture per operazioni inesistenti (art. 2 D.Lgs. 74/2000) e mediante altri artifici (art. 3)
Dichiarazione infedele (art. 4) e omessa dichiarazione (art. 5)
Emissione di fatture per operazioni inesistenti (art. 8)
Occultamento o distruzione di documenti contabili (art. 10)
Sottrazione fraudolenta al pagamento delle imposte (art. 11)
Indebita compensazione di crediti non spettanti o inesistenti (art. 10-quater)
Reati di contrabbando e violazioni doganali penalmente rilevanti
Compliance D.Lgs. 231/2001: predisposizione e aggiornamento dei modelli di organizzazione, gestione e controllo, analisi dei rischi-reato tributari e supporto agli Organismi di Vigilanza

Lo Studio assiste il cliente fin dalle fasi iniziali delle indagini (verifiche fiscali, accessi della Guardia di Finanza, richieste di documentazione), nella gestione dei rapporti con la Procura della Repubblica e durante tutto il processo penale.

Particolare attenzione è dedicata alla tutela preventiva: analisi del rischio penale-tributario, predisposizione di presidi difensivi e valutazione delle soglie di punibilità, anche in coordinamento con la difesa nel parallelo contenzioso tributario.

Grazie alla continua interazione tra i vari dipartimenti di Carta & Partners, i clienti beneficiano di un approccio multidisciplinare che garantisce una visione globale su ogni caso, abbracciando anche aspetti di fiscalità internazionale e di gestione patrimoniale complessa.

Questa sinergia permette di fornire soluzioni innovative e personalizzate, sia nelle fasi preliminari di tax planning sia durante le trattative pre-contenziose. Le nostre competenze coprono tutti gli ambiti della fiscalità, inclusi incentivi fiscali per ricerca e sviluppo, il patent box per la proprietà intellettuale, e agevolazioni specifiche per le imprese energetiche.

Carta & Partners offre dunque una consulenza fiscale completa e continuativa, che si evolve di pari passo con le esigenze normative e di mercato, per assicurare a imprese, professionisti e privati una tutela fiscale efficace e in linea con le più recenti disposizioni di legge.

La collaborazione e la sinergia con gli altri Dipartimenti dello Studio permette quindi di assistere il cliente in modo globale offrendo una consulenza tailor-made.

Lo Studio Carta&Partners offre un’assistenza completa e approfondita ai suoi clienti per affrontare ogni problematica fiscale, in particolare:

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